Protección patrimonial: la figura del seguro de vida como herramienta fiscal

El seguro de vida en marzo de 2025 se consolida como una herramienta clave de protección patrimonial con ventajas fiscales.

Publicado el 2025-03-05 · Equipo GTM

El seguro de vida en marzo de 2025 se consolida como una herramienta clave de protección patrimonial. Permite acumular capital diferido, transmitirlo a herederos con ventajas fiscales y, en algunos casos, reducir el impacto del Impuesto de Sucesiones gracias a bonificaciones autonómicas.

Para familias con patrimonio elevado, contratar seguros vinculados a estructuras societarias internacionales ofrece una doble ventaja: liquidez inmediata y diferimiento fiscal. Sin embargo, se exige transparencia y declarar las primas y beneficiarios en los modelos correspondientes.

Las ventajas incluyen diferimiento de la tributación hasta el momento del rescate, posibilidad de rescate parcial sin tributar por la totalidad, y transmisión a herederos con reducciones específicas en el Impuesto de Sucesiones.

La planificación con seguros de vida permite estructurar la sucesión familiar de manera eficiente, especialmente cuando se combinan con donaciones en vida y aprovechamiento de las reducciones autonómicas disponibles.